Genel Açıklama

Türkiye Sermaye Piyasaları Birliği tarafından yayımlanan "Yatırım Fonlarının Ayıracakları Karşılıklara İlişkin Yönerge"nin "Alacak Hakları İçin Ayrılacak Karşılıklar" başlıklı 4'üncü maddesi kapsamında; ihraççı bazında temerrüt oluşması halinde, ilgili ihraççıya ait muaccel ve müeccel tüm alacak haklarından doğan edimler için %100 oranında karşılık ayrılması gerektiği düzenlenmiştir.

Bu çerçevede; Osmanlı Yatırım Menkul Değerler A.Ş. aracılığıyla ihraç edilen, Dünya Varlık Yönetim A.Ş.'ye ait TRSDVYS22815 ISIN kodlu özel sektör tahvilinin ve TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosunun 11/11/2026 tarihli kupon ödemesinin vadesinde gerçekleştirilemeyerek temerrüt halinin oluşması sebebiyle;

RBB - RE-PIE PORTFÖY BİRİNCİ BORÇLANMA ARAÇLARI (TL) FONU portföyünde yer alan 1.500.000 TL nominal değerindeki 10/02/2027 vadeli TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosu için; mevcut koşullar ve ilgili ihraççıya ilişkin değerlendirmeler çerçevesinde, ihtiyatlılık ilkesi ve fon bazlı risk değerlendirmesi dikkate alınarak, 11/11/2026 tarihli portföy değerlemesinden itibaren geçerli olmak üzere %100 oranında karşılık ayrılmıştır.

Bunun yanında, Yatırım Fonları Rehberi'nin 12.4. (Ek: 07.02.2019 tarih ve 8/184 sayılı Kurul Kararı ile) "Özel Sektör Borçlanma Araçlarına ve Kira Sertifikalarına Karşılık Ayrılması ile Yan Hesap (Side Pocket) Oluşturulmasına İlişkin Esaslar" maddesi kapsamında; fon portföyünde yer alan TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosunun fon toplam değerinin %5'i üzerinde olması nedeniyle, mevcut ve gelecekteki yatırımcıların haklarının adil bir şekilde korunmasını teminen ana fondan izole edilmesi amacıyla "Yan Hesap" (Side Pocket) hesabı açılması için İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. ve Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.'ye gerekli bildirimler yapılacaktır.

İhraççı nezdindeki gelişmeler ve alacak takip süreçleri takip edilerek kamuoyu ve yatırımcılarımız ayrıca bilgilendirilecektir.

Yatırımcılarımızın bilgisine sunarız.

Saygılarımızla,